Finanziamenti, mutui e leasing. Risvolti matematici dei piani di ammortamento e criticità delle condizioni contrattuali

L’obiettivo del convegno è fare luce nel rispetto di rigorosi principi matematici e giuridici, sulla struttura dei piani di rimborso ed ammortamento usualmente proposti dagli intermediari, evidenziandone le potenziali criticità sia sotto il profilo del rispetto del divieto di anatocismo (art. 1283 c.c. e art. 120 TUB) sia sotto il profilo della trasparenza contrattuale e buona fede.

Anche quando è stata accertata l’applicazione del regime di capitalizzazione composta nella definizione dei piani di ammortamento, non ha fatto seguito, nelle aule dei Tribunali, una compiuta e circostanziata analisi delle possibili criticità che il regime di capitalizzazione composta potrebbe comportare in termini di maggiori oneri per la clientela bancaria, non dotata dell’expertise finanziaria necessaria per cogliere appieno i risvolti di clausole contrattuali sovente ermetiche, sintetiche o incomplete.

Il contenzioso giudiziario sul tema, negli anni passati, è stato caratterizzato da un approfondimento modesto dei riflessi che dal piano tecnico si riversano sul piano giuridico, sia sotto l’aspetto dell’anatocismo, sia sotto l’aspetto della trasparenza e buona fede.

Il convegno intende dare nuovo impulso al dibattito sul tema, favorendo un approccio laico e tecnicamente rigoroso, proprio dello spirito con cui l’AssoCTU da circa un decennio sta operando per la formazione dei consulenti tecnici ed in generale dei professionisti impegnati a vario titolo nel contenzioso bancario.

Temi di discussione: le criticità dell’ammortamento “alla francese”

• I piani di ammortamento. Brevi nozioni tecniche;
• Il piano di ammortamento alla francese nel regime finanziario dell’interesse semplice e composto;
• I finanziamenti a rimborso graduale: la prospettiva matematica e i riflessi giuridici;
• Anatocismo e capitalizzazione: il mercato finanziario e il mercato creditizio, due realtà diverse;
• Il costo del finanziamento: TAN, TAE o TAEG?;
• L’ammortamento in regime finanziario composto: buona fede, correttezza e trasparenza;
• Ammortamento alla francese ed indeterminatezza: applicabilità dell’art. 117 TUB;
• Rassegna della giurisprudenza sul tema.